Trei persoane au fost arestate preventiv și alte patru plasate sub control judiciar într-un dosar instrumentat de procurorii DIICOT Iași și polițiștii Brigăzii de Combatere a Criminalității Organizate (BCCO). Acuzațiile vizează constituirea unui grup infracțional organizat și fapte de evaziune fiscală Iași, cu un prejudiciu estimat la bugetul de stat de aproape 13 milioane de lei. Conform datelor oficiale furnizate de anchetatori, mecanismul a funcționat pe baza unor societăți comerciale care activau ca intermediari pentru platformele online de livrare, utilizând un circuit de facturare fictivă pentru nedeclararea și neplata taxelor.
Din cercetările efectuate reiese că activitatea grupului ar fi început în luna noiembrie a anului 2021. Obiectivul principal al investigației este modul în care serviciile prestate prin aplicațiile de food-delivery au fost folosite pentru a genera obligații fiscale care, ulterior, au fost transferate către entități juridice insolvabile.
Modelul de operare: De la servicii de curierat la subcontractări fictive
Conform pieței muncii din acest sector, marile platforme de livrare nu angajează în mod direct personalul care efectuează transportul, ci colaborează cu firme partenere, cunoscute sub denumirea de flote. Aceste companii intermediare încasează sumele de la platforme și sunt responsabile legal pentru plata livratorilor și a contribuțiilor fiscale aferente (TVA, impozit pe venit, contribuții sociale).
Potrivit rechizitoriului DIICOT, persoanele cercetate au înregistrat inițial patru societăți comerciale ca furnizori oficiali de servicii pentru aceste platforme de livrare. Cele patru firme au derulat o activitate comercială reală, au emis facturi către aplicații și au încasat contravaloarea serviciilor prestate.
Pentru a diminua baza impozabilă și a deduce în mod nelegal Taxa pe Valoarea Adăugată (TVA), membrii grupului ar fi înființat și utilizat un număr de alte 15 societăți comerciale. Aceste firme secundare nu prestau servicii efective de curierat, ci emiteau facturi fiscale către primele patru companii, atestând subcontractarea unor operațiuni fictive.
Traseul financiar și radierea firmelor cu datorii
Prin înregistrarea acestor cheltuieli nereale în contabilitatea celor patru firme principale, obligațiile fiscale către bugetul de stat erau anulate artificial și transferate scriptic către cele 15 societăți interpuse.
Odată cu acumularea datoriilor fiscale la stat, firmele care emiteau facturile fictive intrau în procedura de faliment sau erau radiate de la Registrul Comerțului. În lipsa unor bunuri patrimoniale sau a unor disponibilități în conturile bancare, autoritățile fiscale s-au aflat în imposibilitatea de a recupera debitele restante.
Ulterior facturării simulate, sumele de bani virate de firmele principale către cele 15 societăți erau retrase în numerar de la ghișeele unităților bancare sau de la bancomate. Justificarea contabilă declarată pentru aceste retrageri era „avans spre decontare”, anchetatorii subliniind că aceste sume nu mai reveneau în circuitul economic al firmelor.
Structura grupului cercetat de DIICOT Iași și responsabilitățile membrilor
Documentarea activității infracționale indică o structură organizată, cu roluri specifice atribuite celor trei persoane principale (cu vârste de 37, 45 și 57 de ani) arestate preventiv. Din rechizitoriu reies următoarele responsabilități:
- Coordonarea: Una dintre persoane este cercetată în calitate de lider al grupului, având controlul, de fapt sau de drept, asupra celor 19 societăți comerciale implicate. Aceasta ar fi dispus realizarea circuitelor financiare și înregistrarea facturilor.
- Expertiza financiară: O a doua persoană, de profesie contabil, este acuzată că a facilitat mecanismul prin întocmirea documentelor financiar-contabile, înregistrarea facturilor fictive și asigurarea aparenței de legalitate în fața eventualelor controale fiscale.
- Administrarea în drept: A treia persoană cercetată a deținut funcția de administrator în actele oficiale pentru două dintre societățile comerciale utilizate strict pentru emiterea facturilor fără acoperire economică.
La data de 8 iulie 2026, polițiștii și procurorii au executat 19 percheziții domiciliare, procedând la ridicarea documentelor contabile, a ștampilelor firmelor implicate, a cardurilor bancare folosite pentru retrageri și a token-urilor pentru semnătura digitală.
Pe 9 iulie, Tribunalul Iași a admis propunerea DIICOT și a emis mandate de arestare preventivă pentru 30 de zile pe numele celor trei persoane care alcătuiau nucleul de coordonare.
Suma totală cu care bugetul de stat a fost prejudiciat prin acest circuit este evaluată, în acest moment al anchetei, la 12.804.291 de lei. Organele de cercetare penală continuă investigațiile pentru a stabili trasabilitatea fondurilor retrase în numerar și pentru a identifica bunurile asupra cărora se pot institui măsuri asigurătorii în vederea recuperării acestui prejudiciu.
