Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) au descoperit un prejudiciu adus statului de peste 6,2 milioane de lei, în urma unor controale la cinci companii specializate în plasarea forței de muncă din Asia. Conform instituției, firmele ar fi folosit facturi fictive în valoare totală de 32 de milioane de lei pentru a-și diminua artificial taxele și impozitele.
Potrivit reprezentanților ANAF, cele cinci societăți verificate au înregistrat în contabilitate documente financiare emise de alte trei firme. Aceste facturi, care reprezentau avansuri și presupuse servicii prestate, nu aveau la bază nicio activitate economică reală, iar contravaloarea lor nu a fost niciodată achitată. Scopul principal al acestui circuit a fost crearea unor cheltuieli false pentru deducerea ilegală a Taxei pe Valoarea Adăugată (TVA), companiile beneficiare raportând astfel, în mod repetat, solduri negative în deconturile fiscale.
Pentru a masca frauda și a oferi o aparență de legalitate, documentele justificative au fost încărcate în sistemul național RO e-Factura, subliniază inspectorii. În urma constatărilor, DGAF a calculat obligații fiscale suplimentare de peste 6,2 milioane de lei în sarcina companiilor beneficiare, sumă care reprezintă TVA, impozit pe profit și impozit pe dividende neplătite.
Mecanism coordonat și administratori formali
În ceea ce le privește pe cele trei firme emitente ale facturilor, analiza a arătat că acestea prezintă un risc fiscal ridicat. Conform DGAF, societățile figurau ca inactive, în insolvență sau chiar radiate, neavând capacitatea reală de a derula tranzacțiile de amploare declarate. Verificările au scos la iveală faptul că întreaga rețea era coordonată de un grup comun de persoane. Mai mult, cetățenii care figurau oficial drept administratori ai societăților emitente nu au putut oferi inspectorilor detalii despre activitatea firmelor pe care le conduceau în acte sau explicații despre operațiunile facturate.
Într-o declarație oficială, Direcția Generală Antifraudă Fiscală avertizează că utilizarea actelor fictive atrage consecințe juridice grave, iar deducerea TVA trebuie să fie justificată exclusiv de tranzacții dovedite.
„Analiza de risc și verificările antifraudă permit identificarea unor mecanisme prin care sunt create artificial operațiuni economice în scopul diminuării obligațiilor fiscale. DGAF va continua să acționeze în domenii cu risc fiscal ridicat pentru protejarea veniturilor bugetare și pentru asigurarea unui tratament fiscal echitabil pentru contribuabili”, a transmis instituția.
