Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) au instrumentat un caz major de evaziune fiscală la Galați, vizând un operator economic activ în domeniul colectării și comercializării deșeurilor. Verificările desfășurate în anul 2026, la solicitarea directă a procurorilor, au evidențiat un circuit financiar prin care societatea a înregistrat cheltuieli nejustificate de peste 22 de milioane de lei, utilizând contracte imobiliare disproporționate față de realitatea pieței.
Investigația autorităților fiscale a documentat o practică de diminuare intenționată a bazei de impozitare prin tranzacții intra-grup. Societatea comercială a semnat un contract de închiriere pentru un teren extravilan cu unul dintre propriii asociați, persoană fizică.
Analiza inspectorilor a scos în evidență mai multe date tehnice și nereguli financiare referitoare la acest contract:
- Supraevaluarea chiriei: Valoarea lunară stipulată în actul comercial a depășit semnificativ prețurile medii practicate pe piața imobiliară din zona respectivă.
- Lipsa utilității economice: Inspecțiile pe teren au confirmat că imobilul închiriat nu a fost utilizat pentru derularea operațiunilor comerciale ale firmei.
- Creșterea cheltuielilor de exploatare: Facturile emise recurent au generat cheltuieli contabile cumulate de peste 22 de milioane de lei.
Un prejudiciu adus bugetului de stat de 3,6 milioane de lei
Calculele efectuate de ANAF arată că deducerea nelegală a acestor cheltuieli a generat un prejudiciu bugetului de stat în valoare de peste 3,6 milioane de lei. Această sumă reprezintă strict valoarea impozitului pe profit pe care compania l-ar fi datorat în absența facturilor fictive.
Din cauza naturii faptelor și a valorii ridicate a sumelor sustrase de la impozitare, fapta depășește sfera contravențională. DGAF a finalizat actele de control și a predat întregul probatoriu organului de urmărire penală. Procurorii urmează să stabilească gradul de vinovăție penală a administratorilor, conform legislației privind combaterea infracțiunilor economice.
Sectorul de achiziție și procesare a materialelor reciclabile rămâne o zonă complexă din punct de vedere fiscal. Tradițional, piața deșeurilor metalice a generat riscuri de neconformare din cauza volumelor mari de numerar și a fragmentării lanțurilor de aprovizionare.
