O persoană fizică din județul Argeș a comercializat 75 de autoturisme second-hand între mai 2022 și ianuarie 2025, fără să fie înregistrată ca operator economic și fără să declare veniturile sau să plătească TVA aferentă, conform unui raport publicat de Agenția Națională de Administrare Fiscală. Valoarea totală a mașinilor vândute a depășit 7,2 milioane de lei.
Verificările efectuate de Direcția Generală Antifraudă Fiscală au identificat un prejudiciu de 1.158.000 de lei reprezentând TVA sustrasă de la plată. Persoana în cauză urma să fie sesizată la organele de urmărire penală.
Scheme pentru ascunderea vânzătorului real
Inspectorii ANAF au descoperit că argeșeanul publică anunțuri pe platformele online de vânzare a autoturismelor second-hand, iar mașinile erau achiziționate atât din România, cât și din alte state membre UE. Pentru o parte dintre tranzacții, cumpărătorii primeau documente care indicau drept vânzători societăți din alte țări europene, inclusiv firme de tip „missing trader” – companii fantomă folosite pentru evaziune fiscală.
În alte situații, documentele erau completate olograf cu datele unor persoane sau entități diferite de vânzătorul real, pentru a îngreuna identificarea celui care efectua comercializarea. Deși actele indicau alte nume, operațiunile erau realizate efectiv pe teritoriul României de persoana verificată.
Pentru autoturismele provenite din țară, schema era diferită: persoana preluată un autoturism de la proprietar, oferind în schimb un alt vehicul și o sumă de bani. Pentru a evita scoaterea din evidență, solicita proprietarului inițial să rămână înregistrat pe mașină până la revânzare. Când proprietarii refuzau, autoturismele erau înregistrate pe numele altor persoane din anturajul vânzătorului.
Acțiunea ATOM vizează tot piața auto second-hand
Cazul descoperit face parte din acțiunea ATOM (Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini), lansată de DGAF la 1 octombrie 2026. Programul urmărește identificarea riscurilor fiscale asociate comerțului cu autoturisme second-hand, verificarea provenienței vehiculelor și a modului de îndeplinire a obligațiilor fiscale privind TVA.
Verificările antifraudă se concentrează pe identificarea operațiunilor nedeclarate și a situațiilor în care documentele utilizate nu reflectă realitatea economică a tranzacțiilor. ANAF monitorizează anunțurile online și verifică concordanța dintre activitatea reală și declarațiile fiscale.
Instituția reamintește că persoanele care desfășoară activități economice au obligația legală de a se înregistra fiscal, de a declara veniturile și de a plăti impozitele și taxele datorate. Prin acțiunile de control, ANAF urmărește combaterea evaziunii fiscale și protejarea concurenței loiale pe piață.
